Le CELI est l'outil de retraite idéal pour les revenus qui ne doivent pas être imposés. Voici comment l'intégrer dans votre plan de retraite global pour maximiser votre revenu net.
Pourquoi le CELI brille à la retraite
- Retraits 100 % libres d'impôt — pas ajoutés au revenu net
- N'affecte pas le calcul du Supplément de revenu garanti (SRG)
- N'affecte pas la récupération de la Pension de sécurité de vieillesse (PSV) — récupération à partir de 82 055 $ de revenu net en 2026
- Aucun retrait minimum obligatoire (contrairement au FERR)
- Peut être légué sans impôt au conjoint survivant
Stratégie de décaissement optimale à la retraite
- 60-65 ans : Retirer du REER/FERR à taux réduit (avant les rentes gouvernementales)
- 65+ : Recevoir RRQ et PSV, compléter avec FERR (minimum) et CELI (défiscalisé)
- Exces FERR : Transférer dans le CELI pour croissance future libre d'impôt
Exemple — Retraité de 70 ans, FERR 400 000 $, CELI 150 000 $
| Source de revenu | Montant | Imposable ? |
|---|---|---|
| RRQ | 12 000 $/an | Oui |
| PSV | 8 748 $/an | Oui |
| Retrait FERR (minimum) | 22 000 $/an | Oui |
| Retrait CELI | 15 000 $/an | Non |
| Total | 57 748 $/an | Revenu imposable : 42 748 $ |