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Calculateur REER & CELI Québec

Calculez votre cotisation REER maximale, votre remboursement d'impôt estimé, vos droits CELI cumulatifs et comparez les deux régimes pour optimiser votre épargne-retraite.

📈 REER 🏠 RAP 💚 CELI ⚖️ REER vs CELI
📈 Calculateur de cotisation REER
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💰 Remboursement d'impôt estimé
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Si vous cotisez — cette année
Plafond REER 2026 (18 % du revenu)—
Droits totaux disponibles—
Taux marginal d'imposition estimé—
Valeur projetée à la retraite (—)—
Taux marginal combiné (fédéral + Québec)
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⚠️ La projection suppose une cotisation annuelle constante au même montant avec le rendement choisi. Résultat à titre indicatif — consultez un planificateur financier pour votre plan de retraite.

REER 2026 — Comprendre les plafonds de cotisation

Le Régime enregistré d'épargne-retraite (REER) est l'outil d'épargne fiscal le plus puissant au Canada. Chaque dollar cotisé est déduit de votre revenu imposable, ce qui génère un remboursement d'impôt immédiat — souvent de 38 à 54 cents par dollar au Québec.

Le plafond de cotisation REER 2026 est de 32 490 $ (ou 18 % de votre revenu gagné de 2025, selon le moindre des deux). Les droits inutilisés des années précédentes s'accumulent sans limite de temps.

CELI 2026 — 105 000 $ de droits cumulatifs

Le Compte d'épargne libre d'impôt (CELI) permet une croissance entièrement libre d'impôt. En 2026, la cotisation annuelle est de 7 000 $, et si vous avez été résident canadien de 18 ans et plus depuis 2009, vos droits cumulatifs atteignent 105 000 $.

Contrairement au REER, les retraits du CELI ne sont pas imposables et ne réduisent pas vos prestations gouvernementales (RRQ, Supplément de revenu garanti, etc.).

Questions fréquentes — REER et CELI

Le plafond de cotisation REER pour l'année d'imposition 2026 est de 32 490 $, ou 18 % de votre revenu gagné en 2025, selon le moindre des deux montants. Si vous avez des droits inutilisés des années précédentes, ceux-ci s'ajoutent à ce montant. Vos droits exacts figurent sur votre avis de cotisation de l'ARC ou dans Mon dossier CRA.
Le plafond annuel CELI pour 2026 est de 7 000 $. Si vous n'avez jamais cotisé et que vous aviez 18 ans ou plus en 2009, vos droits cumulatifs s'élèvent à 105 000 $. Les retraits effectués dans les années précédentes sont réajoutés à vos droits le 1er janvier suivant — vous ne perdez jamais vos droits CELI.
Le REER offre une déduction fiscale immédiate sur votre revenu, mais les retraits sont entièrement imposables. C'est optimal si vous êtes dans une tranche élevée maintenant et prévoyez un revenu moindre à la retraite. Le CELI ne donne pas de déduction, mais tous les retraits sont libres d'impôt, sans impact sur vos prestations gouvernementales. C'est idéal pour la flexibilité et si votre taux marginal restera stable.
Oui, absolument. Les deux régimes sont indépendants et leurs plafonds ne se croisent pas. La stratégie optimale pour beaucoup de Québécois est de maximiser d'abord le REER (pour le remboursement d'impôt immédiat) puis d'investir le remboursement dans le CELI. Ainsi, vous bénéficiez des deux avantages fiscaux.
Le CÉLIAPP (Compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété) combine les avantages du REER (cotisations déductibles) et du CELI (retraits libres d'impôt) pour l'achat d'une première habitation. La limite annuelle est de 8 000 $ et le maximum cumulatif est de 40 000 $. Pour y être admissible, vous ne devez pas avoir été propriétaire de votre résidence principale dans les 4 dernières années.

REER ou CELI : Lequel choisir en 2026 au Québec ?

La question éternelle de l'épargnant québécois : vaut-il mieux cotiser à son Régime enregistré d'épargne-retraite (REER) ou à son Compte d'épargne libre d'impôt (CELI) ? La réponse dépend entièrement de votre taux d'imposition marginal actuel comparativement à celui que vous prévoyez avoir à la retraite.

Le REER : L'avantage de l'impôt différé

Lorsque vous cotisez à un REER, le montant est déduit de votre revenu imposable pour l'année en cours. Cela génère un remboursement d'impôt immédiat (ou réduit l'impôt à payer). Les revenus de placement générés à l'intérieur du compte s'accumulent à l'abri de l'impôt. Cependant, lorsque vous retirerez cet argent à la retraite (souvent converti en FERR), 100 % du retrait sera imposé comme un revenu régulier.

Le CELI : La flexibilité absolue

Avec le CELI, vous cotisez avec de l'argent "après impôt" (qui a déjà été imposé sur votre paie). Il n'y a donc aucun remboursement d'impôt immédiat. En revanche, les revenus de placement ET les retraits futurs sont 100 % non imposables. De plus, retirer de l'argent de votre CELI vous redonne le droit de cotiser ce même montant l'année suivante.

Le retour sur investissement composé

Notre calculateur projette l'évolution de vos placements grâce à la magie des intérêts composés. L'astuce la plus puissante avec le REER consiste à prendre le remboursement d'impôt généré au printemps et à le réinvestir immédiatement dans votre compte (ou dans votre CELI). Si vous dépensez ce remboursement d'impôt pour acheter une télévision, la stratégie REER perd tout son avantage mathématique face au CELI.