Payer ses impôts est une obligation civique, mais personne n'est obligé d'en payer plus que nécessaire. Voici les 10 stratégies les plus efficaces et accessibles pour réduire légalement votre facture fiscale au Québec.
1. Cotiser au REER avant le 1er mars
La stratégie numéro un. Chaque dollar cotisé au REER réduit votre revenu imposable et donc votre impôt selon votre taux marginal. Pour quelqu'un dans la tranche de 19 % provincial + 20,5 % fédéral, une cotisation de 10 000 $ peut générer un remboursement d'environ 3 000 à 3 500 $.
2. Maximiser le CELI
Tous les rendements dans un CELI sont libres d'impôt à vie. Avec un plafond de 7 000 $ en 2026 et des droits cumulatifs d'environ 102 000 $, le CELI est idéal pour les placements à long terme.
3. Déclarer tous vos frais médicaux
Les frais médicaux donnent droit à un crédit d'impôt au fédéral et au provincial. Vous pouvez regrouper 12 mois consécutifs de frais médicaux (pas seulement l'année civile) pour maximiser. Dentiste, lunettes, médicaments sur ordonnance, physiothérapie — tout compte.
4. Faire des dons de bienfaisance
Les dons à des organismes de bienfaisance enregistrés donnent un crédit d'impôt non remboursable généreux. Au-delà de 200 $, le taux du crédit fédéral monte à 29 % (ou 33 % pour les revenus élevés), plus environ 24 % provincial. Soit jusqu'à ~53 % de vos dons retournés en crédit.
5. Réclamer les frais de garde d'enfants
Les frais de garderie, de camp de jour, de garde à domicile (avec reçus) sont déductibles du revenu de l'époux ou conjointe ayant les revenus les plus faibles. Plafonds : 11 000 $ par enfant de moins de 7 ans, 5 000 $ entre 7 et 16 ans.
6. Déduire les cotisations syndicales et professionnelles
Vos cotisations à un syndicat, à un ordre professionnel, ou à une association sont déductibles à 100 % de votre revenu imposable, aux deux paliers d'imposition.
7. Utiliser le crédit d'impôt pour solidarité (Québec)
Si votre revenu est modeste, ce crédit québécois est versé mensuellement et peut atteindre plusieurs centaines de dollars par an. Il combine trois anciens crédits (TVQ, logement, villages éloignés). Assurez-vous de le demander dans votre déclaration provinciale.
8. Travailleur autonome : déduire ses dépenses d'entreprise
Bureau à domicile, téléphone, automobile (proportion professionnelle), fournitures, formation : toutes ces dépenses sont déductibles pour les travailleurs autonomes. La clé est de tenir des registres précis tout au long de l'année.
9. Transférer des revenus de placement au conjoint
Si l'un des conjoints gagne nettement moins, certains revenus de placement peuvent être transférés ou attribués à l'époux à revenus plus faibles pour réduire l'impôt global du ménage. Consultez un comptable pour cette stratégie.
10. Reporter les pertes en capital
Si vous avez vendu des placements à perte, ces pertes peuvent être reportées sur des gains en capital passés (3 ans) ou futurs (indéfiniment) pour réduire votre impôt. Ne laissez pas vos pertes expirer sans les utiliser.