Estimez votre Pension de la Sécurité de la Vieillesse (PSV) selon votre revenu et votre âge. Une récupération fiscale s'applique si vos revenus dépassent le plafond.
Guide 2026 de la Pension de la Sécurité de la Vieillesse (PSV)
La Pension de la Sécurité de la vieillesse (PSV) est le programme de retraite le plus universel au Canada. Contrairement au RRQ, la PSV n'est pas financée par vos cotisations sur la feuille de paie, mais directement par les impôts généraux du gouvernement fédéral. Elle vise à fournir une base financière de sécurité à presque tous les Canadiens âgés de 65 ans et plus.
L'admissibilité et les montants 2026
Pour avoir droit à la pleine pension, la règle principale concerne votre résidence : vous devez être citoyen canadien ou résident légal, et avoir vécu au Canada pendant au moins 40 ans après l'âge de 18 ans. Si vous avez vécu au Canada moins longtemps (par exemple, 20 ans), vous recevrez une PSV partielle (20/40, soit la moitié du montant maximal).
- Le montant de base (65 à 74 ans) : En 2026, la pension mensuelle maximale tourne autour de 727 $, ajustée trimestriellement à l'inflation.
- La bonification à 75 ans : Récemment introduite par le gouvernement fédéral, une augmentation permanente de 10 % s'applique automatiquement dès le mois suivant votre 75e anniversaire. Le montant franchit alors la barre des 800 $ par mois pour vous aider à faire face à l'augmentation des frais de santé liés à l'âge.
Le piège de la retraite : L'impôt de récupération (Clawback)
La PSV est versée à tout le monde, même aux millionnaires. Cependant, pour éviter de financer inutilement les retraités très aisés, l'ARC a mis en place un mécanisme appelé impôt de récupération (communément appelé clawback en anglais).
Si votre revenu net individuel (incluant les retraits de vos FERR, vos dividendes, votre RRQ, etc.) dépasse un certain seuil, vous devez rembourser une partie ou la totalité de votre PSV. En 2026, ce seuil se situe autour de 90 997 $.
Stratégies pour éviter la récupération de la PSV
La planification financière à l'approche de 65 ans implique souvent d'optimiser le décaissement pour éviter de franchir ce fameux seuil. Voici les stratégies courantes :
- Le fractionnement du revenu de pension : Un conjoint avec de forts revenus (ex: gros FERR) peut transférer jusqu'à 50 % de ses revenus de pension admissibles à son conjoint dont les revenus sont plus faibles. Cela baisse le revenu net du premier, l'éloignant du seuil de récupération.
- Le retrait hâtif des REER : Retirer massivement de l'argent de ses REER entre 60 et 64 ans, avant de commencer à toucher la PSV, pour diminuer la taille du portefeuille (et donc la taille des futurs retraits FERR obligatoires).
- L'utilisation du CELI : Comme mentionné, les retraits d'un CELI n'étant pas imposables, ils ne s'ajoutent pas à votre revenu net et ne déclenchent donc jamais la récupération de la PSV !